iDeCoの所得控除で、実際いくら節税になるのか

iDeCo（個人型確定拠出年金）の最大のメリットは、運用益が非課税なことよりも、じつは掛金の全額が所得控除になる点にあります。ここでは「実際いくら税金が軽くなるのか」を会社員のケースで計算してみます。

節税額は掛け算で決まる

iDeCoで戻る（軽くなる）税金は、次の式でざっくり計算できます。

年間の節税額 ≒ 年間の掛金 ×（所得税率 ＋ 住民税率10%）

住民税率は基本10%で固定、所得税率は課税所得に応じて5%〜45%と変わります。つまり収入が高い人ほど、同じ掛金でも節税額が大きくなります。

会社員のケースで計算

企業年金のない会社員は、月2.3万円・年27.6万円まで拠出できます。所得税率10%の人が満額（年27.6万円）を掛けた場合、

掛金は自分の老後資金として積み立てつつ、毎年およそ5.5万円の税金が軽くなる計算です。

注意点

iDeCoは原則60歳まで引き出せません。当面使う予定のあるお金は入れないのが鉄則です。節税メリットと引き換えに流動性が下がる点を理解したうえで、無理のない掛金から始めましょう。

まとめ

iDeCoの節税額は「掛金×(所得税率+10%)」で見積もれます。まずは自分の課税所得から所得税率を確認し、拠出上限の範囲で無理なく始めるのがポイントです。